什么是KYC？
KYC全稱(chēng)為know your customer。意味著了解你的客戶(hù)。KYC 或KYC 檢查是在開(kāi)設(shè)賬戶(hù)時(shí)定期識(shí)別和驗(yàn)證客戶(hù)身份的強(qiáng)制性過(guò)程。換句話(huà)說(shuō)，銀行必須確保其客戶(hù)是他們聲稱(chēng)的真實(shí)身份。如果客戶(hù)未能滿(mǎn)足最低 KYC 要求，銀行可能會(huì)拒絕開(kāi)設(shè)賬戶(hù)或停止業(yè)務(wù)關(guān)系。
KYC 和客戶(hù)盡職調(diào)查措施
正如前文所說(shuō)，KYC 政策是銀行和金融機(jī)構(gòu)用于客戶(hù)識(shí)別過(guò)程的強(qiáng)制性框架。銀行通常會(huì)制定包含以下四個(gè)關(guān)鍵要素的KYC 政策：
▍Customer Identification Program（CIP）
客戶(hù)身份識(shí)別程序（數(shù)據(jù)收集、身份識(shí)別、驗(yàn)證、政治公眾人物/制裁名單檢查）。
▍Customer Due Diligence（CDD）
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理, 以鑒別篩選風(fēng)險(xiǎn)太高而無(wú)法與其開(kāi)展業(yè)務(wù)的客戶(hù)。
▍Enhanced Due Diligence（EDD）
深入盡職調(diào)查，針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的更為深入的盡職調(diào)查，以收集更多信息，深入了解客戶(hù)活動(dòng)，從而降低洗錢(qián)等金融犯罪的風(fēng)險(xiǎn)。
▍Simplified Due Diligence（SDD）
簡(jiǎn)化盡職調(diào)查，適用于某些低風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的簡(jiǎn)化盡職調(diào)查，例如小額儲(chǔ)戶(hù)等。
香港政府對(duì)香港的有限公司進(jìn)行KYC盡職調(diào)查的情況，主要針對(duì)香港有限公司股東和董事的背景信息、財(cái)務(wù)狀況、法律事務(wù)等詳細(xì)資料。
KYC與持牌秘書(shū)公司
其實(shí)如上文所說(shuō)的盡職調(diào)查有時(shí)候未必僅僅由銀行或金融機(jī)構(gòu)完成。尤其在香港和一些群島司法管轄權(quán)，KYC可能會(huì)更嚴(yán)格。因?yàn)槎惵蕛?yōu)惠地區(qū)存在較高的「洗黑錢(qián)」可能性，因而OECD(經(jīng)合組織)等相關(guān)機(jī)構(gòu)就會(huì)針對(duì)此出臺(tái)一些預(yù)防政策，其中最重要的就是合規(guī)性審查。
而為了減少相應(yīng)的審查和監(jiān)督成本，KYC的完成就會(huì)適當(dāng)下放交由持牌秘書(shū)公司進(jìn)行。這也就是為什么當(dāng)我們注冊(cè)海外公司以及開(kāi)立海外銀行賬戶(hù)時(shí)，會(huì)在常規(guī)申請(qǐng)程序外，增加盡職審查項(xiàng)目的原因：一切都是為了合規(guī)。
KYC審查所需材料
▍有效的身份證明文件
一般為護(hù)照或者身份證副本，且需要本人簽署以及注明日期。凡占股10%以上的受益人都需要填寫(xiě)。
▍地址證明文件
最近3個(gè)月內(nèi)發(fā)出的地址證明副本，可以是：水電費(fèi)單、銀行對(duì)賬單、租賃合同、房產(chǎn)證等。
▍其他輔助證明文件,包括但不限于：
1/ 公司注冊(cè)證明（營(yíng)業(yè)執(zhí)照/商業(yè)登記證彩掃）；
2/ 公司賬單或業(yè)務(wù)證明文件（近3個(gè)月購(gòu)銷(xiāo)合同、運(yùn)輸單據(jù)、水電燃?xì)赓M(fèi)賬單、稅單等）；
3/ 銀行對(duì)公銀行賬單（須與注冊(cè)文件上的公司名稱(chēng)保持一致）；
4/ 近3個(gè)月公司法人個(gè)人和公司受益人個(gè)人費(fèi)用賬單（正規(guī)機(jī)構(gòu)出具，印有姓名和詳細(xì)居住地址，需為主要聯(lián)系人目前的實(shí)際居住地址）。
